ІНФОРМАЦІЯ про виконання бюджету м. Самбора за 2017 рік
За 2017 рік до бюджету м. Самбора надійшло 119284,7 тис. грн. доходів, в тому числі до загального фонду – 111801,4 тис. грн., до спеціального фонду – 7483,3 тис. грн.
До бюджету міста протягом 2017 року надійшли також міжбюджетні трансферти на суму 253716,0 тис. грн., а саме:
- Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі – 41691,8 тис. грн.
- Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 63894,7 тис. грн.
- Субвенція за рахунок залишку коштів медичної субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок бюджетного періоду – 338,3 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідами I чи II групи внаслідок психічних захворювань – 49987,9 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, тепло- та водопостачання і водовідведення, квартирної плати ( утримання будинків і споруд та при будинкових територій) – 77950,1 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг – 303,8 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування вартості лікарських засобів та лікування окремих захворювань – 371,3 тис. грн.
- Субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду – 25,6 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення різниці в тарифах – 762,3 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам для придбання соціального житла для дітей сиріт – 659,9 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей загиблих осіб АТО – 1391,3 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій : по загальному фонду – 1036,0 тис. грн., по спеціальному фонду – 1375,0 тис. грн.
- Інші субвенції: по загальному фонду – 12841,3 тис. грн., по спеціальному фонду – 1086,7 тис. грн.
Загальна сума надходжень з врахуванням міжбюджетних трансфертів за 2017 рік склала 373000,7 тис. грн.
Питома вага доходів від населення в загальному обсязі дохідної частини бюджету міста за 2017 рік становить 32,0 % при 35,0 % в 2016 році.
У порівнянні з 2016 роком обсяг фінансових ресурсів міста у цілому збільшився на 125287,8 тис. грн. або на 50,6 %, у тому числі доходи загального фонду – збільшилися на 30564,3 тис. грн. (на 37,6 %), доходи спеціального фонду – збільшилися на 2030,2 тис. грн. (на 37,2%), трансферти – на 92693,3 тис. грн. (на 57,6 %).
Субвенцій з державного бюджету по загальному фонду поступило в сумі 251254,3 тис. грн., що становить 99,5 % до затверджених річних бюджетних призначень.
Дохідна частина загального фонду місцевого бюджету без врахування міжбюджетних трансфертів виконана на 101,6 % до річних призначень. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження до загального фонду бюджету міста збільшилися на 37,6 %, або 30564,3 тис. грн.
Слід сказати, що згідно ст.78 Бюджетного кодексу України, протягом 2017 року дохідна частина бюджету міста без врахування міжбюджетних трансфертів уточнювалась і була збільшена на 15578,1 тис. грн. або 16,5 %.
Найбільшу питому вагу в доходах загального фонду місцевого бюджету займає податок на доходи фізичних осіб, його обсяг за рік склав 73143,8 тис. грн., і становить 65,4 відсотка до поступлень загального фонду. Річний план по даному податку виконано на 101,3 відсотка. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 21532,1 тис. грн. або 41,7 відсотки. Проте слід сказати, що у зв’язку з реорганізацією ряду підприємств (або закриттям) маємо зменшення надходжень податку на доходи фізичних осіб в порівнянні з 2016 роком по таких платниках:
– Управління Держгеокадастру у Самбірському районі Львівської області – на 50,9 тис. грн.
– ТзОВ «Барві холдінг 2» – на 42,1 тис. грн.
– ТОВ « Альянс Маркет» – на 114,8 тис. грн.
– ВАТ «ШРБУ № 88» – на 21,4 тис. грн.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в 2017 році є:
– Філія « Львівська залізниця» ПАТ УК – 9607,7 тис. грн.
– Управління освіти Самбірської міської ради – 6941,2 тис. грн.
– Самбірська ЦРЛ – 5193,5 тис. грн.
– Військова частина А-0807 – 3984,0 тис. грн.
– Військова частина А 3817 – 4231,9 тис. грн.
– АТЗТ « Самбірська швейна фабрика» – 2367,4 тис. грн.
– Самбірський медколедж – 1777,9 тис. грн.
Станом на 01.01.2018 року існує заборгованість з виплати заробітної плати по ВУВКГ в сумі 21,0 тис. грн.
Сума податкового боргу, що зараховується до місцевого бюджету склала 2275,4 тис. грн. і збільшилася на 811,07 тис. грн. ( 55,5 % ) порівняно з початком року за рахунок збільшення податкового боргу по податку на доходи фізичних осіб по Самбірському ВУВКГ. Податковий борг в розрізі платежів становить: по податку на доходи з фізичних осіб – 1101,0 тис. грн. ( Самбірське ВУВКГ – 541,9 тис. грн., Самбірське НГРЕ – 10,1 тис. грн., підприємство Самбірської виховної колонії – 40,0 тис. грн., реєстр фізичних осіб – 507,0 тис. грн.), платі за землю – 866,1тис. грн. (з них завод «Будкераміки» – 123,6 тис. грн., завод « Металооснастки» – 77,0 тис. грн., Стрийська НГРЕ – 462,4 тис. грн., ЖЕК № 1 – 52,7 тис. грн., ТзОВ « Антарес-АЗВ Україна» – 31,4 тис. грн., ТзОВ «Торгова мережа « Барвінок» – 58,3 тис. грн., ПАТ « Банк Форум» – 23,9 тис. грн., МВУЖКГ – 4,4 тис. грн., ЖБК « Колос» – 26,1 тис. грн.), податку з власників транспортних засобів – 8,1 тис. грн.( з них МВУЖКГ – 8,1 тис. грн.), податку на прибуток підприємств комунальної власності – 83,5 тис. грн.( Самбірське ВУВКГ – 61,7 тис. грн.), екологічному податку – 104,0 тис. грн. ( з них МВУЖКГ – 104,0 тис. грн.), податку з роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 10,4 тис. грн.( ТзОВ « Торгова мережа « Барвінок» – 3,4 тис. грн., СПД – 6,7 тис. грн.), податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 35,9 тис. грн. (підприємство Самбірської виховної колонії – 25,2 тис. грн., ТзОВ « Торгова мережа « Барвінок» – 7,1 тис. грн. ), єдиному податку – 66,0 тис. грн., збору за паркування – 0,4 тис. грн.
Внутрішніх податків на товари та послуги надійшло 7336,9 тис. грн., що на 1244,5 тис. грн. або 20,4 відсотка більше в порівнянні з минулим роком, хоча план виконаний на 99,8 відсотка.
План по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки виконаний на 103,5 %, тобто при плані 1203,4 тис. грн. надійшло 1245,9 тис. грн. В порівнянні з 2016 роком поступлення зросли на 572,6 тис. грн. або 85,0 відсотки.
В 2017 році обсяг надходжень плати за землю склав 12179,9 тис. грн., що складає 105,5% до річного затвердженого плану. Цього податку перевиконано на 629,9 тис. грн. або 5,5 %. В порівнянні з минулим роком надходження збільшилися на 1780,6 тис. грн. або 17,1% (за рахунок збільшення ставки для платників, земельні ділянки яких перебувають у постійному користуванні ( крім державної та комунальної форми власності ), за рахунок індексації землі – коефіцієнт 1,06 ).
В порівнянні з минулим роком значно зросли поступлення по єдиному податку на 4885,3 тис. грн. або 58,5%, хоча річний план виконаний на 99,4 % за рахунок завищеного уточнення річного плану.
Поступлення по податку на прибуток підприємств комунальної власності склали 88,2 тис. грн., що становить 101,4% до річних призначень.
При плані 67,0 тис. грн. державного мита надійшло 69,8 тис. грн., що складає 104,2 відсотка до річного плану.
Плати за надання інших адміністративних послуг поступило 2872,9 тис. грн., що становить 99,1 % до річного плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 932,2 тис. грн. або на 48,0 відсотка.
При плані 277,0 тис. грн. адмінштрафів та інших санкцій поступило 295,6 тис. грн., що складає 106,7 % до річних призначень.
По платі за оренду комунального майна поступлення склали 918,8 тис. грн., річний план виконаний на 120,3 %. До відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 177,7 тис. грн. або 24,0 %. Станом на 01.01.2018 року дебіторська заборгованість по орендній платі склала 124,5 тис. грн., з них найбільшими боржниками є:
– КП « Міжлікарняна аптека № 223» – 68,3 тис. грн.,
– ТзОВ «Поляна» ( прим.3) – 56,2 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету міста надійшло 7483,3 тис. грн. в т.ч.: власних надходжень бюджетних установ – 6815,3 тис. грн., екологічного податку – 179,0 тис. грн., коштів від продажу земельних ділянок – 30,0 тис. грн., коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 426,8 тис. грн., грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього середовища – 21,5 тис. грн., коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва – 10,7 тис. грн. Слід сказати , що план по доходах спеціального фонду виконаний на 87,0 %, хоча в порівнянні з минулим роком поступлення збільшилися на 2030,2 тис. грн. або 37,2 %, в основному за рахунок збільшення власних надходжень бюджетних установ на 2817,9 тис. грн. або 70,5%. В 2017 році не надійшло жодної копійки від відчуження майна, що перебуває у комунальній власності. Виконання плану по продажу землі склало 1,5 %, тобто при плані 2000,0 тис. грн. надійшло 30,0 тис. грн.
ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МІСТА САМБОРА
За 2017 рік по бюджету міста проведені видатки всього в сумі 362456,8 тис. грн. (2016 рік – 244504,6 тис. грн., в тому числі :
– видатки загального фонду склали – 338971,4 тис. грн. (2016 рік – 230794,9 тис. грн.);
– видатки спеціального фонду – 23485,4 тис. грн. (2016рік – 13709,6 тис. грн.)
В порівнянні з 2016 роком видатки по місту зросли на 117952,2 тис. грн. в т.ч. видатки загального фонду зросли на 108176,5 тис. грн., видатки спеціального фонду зросли на 9775,8 тис. грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету проведено видатки в сумі 237717,7 тис. грн. (2016 рік – 159069,6 тис. грн.), в тому числі в розрізі в розрізі субвенцій , а саме:
– на виплату допомоги сім’ям з дітьми і малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства , дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу проведені видатки в сумі 49987,9 тис. грн. (2016 рік – 46436,2 тис. грн.);
– на надання пільг ветеранам війни і праці, ветеранам військової служби , ветеранам органів внутрішніх справ, реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій або є пенсіонерами , громадянам які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи та житлових субсидій населенню на житлово – комунальні послуги і компенсацій за пільговий проїзд проведені видатки в сумі 77950,1тис.грн. (2016рік – 56157,9 тис. грн.);
– на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт, та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам – вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу проведені видатки в сумі в сумі 303,8 тис. грн. (2016 рік – 285,7 тис. грн.);
– на фінансування видатків по освітній субвенції проведені видатки в сумі 41224,6 тис. грн. (2016 рік – 30109,7 тис. грн.);
– на фінансування видатків по медичній субвенції – 64207,2 тис. грн.;
– на придбання соціального житла для дітей сиріт – 659,9 тис. грн.
– на придбання житла для сімей загиблих військовослужбовців – 1391,3 тис. грн.;
– на відшкодування вартості лікарських засобів – 371,3 тис. грн.
– на соціально –економічний розвиток міста – 859,3 тис. грн.
– на погашення різниці в тарифах на комунальні послуги – 762,3 тис. грн.
За рахунок субвенцій з обласного бюджету:
ПРОГРАМА ПРОВЕДЕННЯ ОБЛАСНОГО КОНКУРСУ мікропроектів місцевого розвитку
|
420818,85 |
Реалізація проекту муніципальні партнерства для покращення енергоефективності у містах Сам борі та Жовкві | 500000 |
Субвенція з бюджету м. ЛЬВОВА на інвестиційні проекти | 409376 |
Придбання навчального приладдя дітям із багатодітних сімей | 13320 |
Облаштування спортивних майданчиків з тренажерним обладнанням | 98900 |
Реалізація Регіональної програми забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей позбавлених батьківського піклування | 180000 |
Забезпечення музею сучасним технічним обладнанням Програма розвитку культури Львівщини | 15000 |
Пошиття сценічних костюмів Програма розвитку культури Львівщини | 14999,92 |
Створення нового сучасного музейного проекту Програма розвитку культури Львівщини | 5000 |
Реконструкція полігону ТПВ м. Самбір Програма охорони навколишнього середовища | 398375,25 |
Програма заходів для налагодження системи поводження з твердими побутовими відходами у м. Львові ( реконструкція стадіону – 158265,00; реконструкція площі 307328,47; благоустрій парку -223736,14) | 5547670 |
Погашення заборгованості за 2016 рік по теплопостачанню субвенція з районного бюджету | 776855 |
Придбання спеціальної техніки Програма заходів для налагодження системи поводження з твердими побутовими відходами у м. Львові | 5547670 |
За економічною ознакою найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету міста Самбора за загальним фондом становлять кошти , які спрямовуються на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 108174,3 тис. грн. (2016 рік – 77913,1 тис. грн.) це 31,9 відсотка в структурі видатків, та 138,8 відсотків відповідно до 2016 року, соціальне забезпечення (допомоги, пільги, житлові субсидії тощо) 131204,4 тис. грн. (2016 рік – 106544,6 тис. грн.) це 38,7 відсоток в структурі видатків та 123,1 відсотків відповідно до 2016 року, енергоносії та комунальні послуги 9542,9 тис. грн. (2016 рік – 9026,4 тис. грн.) це 2,8 відсотки в структурі видатків та 105,7 відсотки відповідно до 2016 року, продукти харчування 3143,6 тис. грн. (2016 рік – 2835,8 тис. грн.) це 0,9 відсотки в структурі видатків та 110,8 відсотки відповідно до 2016 року, благоустрій міста 8169,0тис.грн. (2016 рік – 5984,1 тис. грн.) це 2,4 відсотки в структурі видатків та 136,5 відсотки відповідно до 2016 року, зарплата, енергоносії та інші захищені видатки медичних закладів 72851,6 тис. грн., це 21,5 відсотки в структурі видатків. (Діаграма 5)
За функціональною ознакою найбільша частка видатків бюджету міста Самбора припадає на утримання установ освіти, медицини, органи місцевого самоврядування, житлово-комунальне господарство, установи культури.
(Діаграма 6)
За 2017 року проведені видатки по загальному фонду без врахування соціальних субвенцій з державного бюджету в розрізі галузей:
- по органах місцевого самоврядування – 16666,4 тис. грн., що на 34,8 % більше 2016 року ( 2016 рік – 12344,9 тис. грн.);
- по установах освіти – 90659,1 тис. грн. що на 28,6% більше 2016 року (70528,3тис. грн.);(в т.ч. освітня субвенція – 41224,6 тис. грн.)
- по установах культури – 9769,3 тис. грн., що на 14,7% більше 2016 року;
- по житлово-комунальному господарству – 9157,0 тис. грн.;
- по соціальному захисту населення – 6005,1 тис. грн., що на 36,2% більше 2016 року (4408,4 тис. грн.);
- по фізичній культурі і спорту – 2723,4 тис. грн.;
- по утриманню засобів масової інформації – 445,0 тис. грн.
- по поточному ремонту доріг – 998,4 тис. грн.
- по інших видатках – 197,4 тис. грн.
- по медичних закладах – 73903,2 тис. грн.( в т.ч. медична субвенція з державного бюджету 63894,7 тис. грн.)
За 2017 рік по загальному фонду з бюджету міста Самбора проведені видатки на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 172234,9 тис. грн.
Галузь
|
Фактичні видатки на заробітну плату з нарахуваннями за 2015 рік | Фактичні видатки на заробітну плату з нарахуваннями за 2016 рік | Фактичні видатки на заробітну плату з нарахуваннями за 2017 рік |
Відхилення 2017 року до 2016 року |
|
В тис.грн.
|
У відсотках
|
||||
Органи місцевого самоврядування | 9624,2 | 11264,9 | 15581,1 | 4316,2 | 138,3 |
Освіта | 46244,3 | 56812,7 | 78265,6 | 21452,9 | 137,8 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення | 2297,5 | 2838,8 | 3699,0 | 860,2 | 130,3 |
Культура | 5327,4 | 5879,9 | 8895,7 | 3015,8 | 151,3 |
Фізична культура та спорт | 1142,4 | 1116,8
|
1733,0 | 616,2 | 155,2 |
Медичні заклади ( по 2282) | – | – | 64060,5 | 64060,5 | – |
Всього без медичних закладів | 64635,8 | 77913,1 | 108174,4 | 30261,3 | 138,8 |
разом | 64635,8 | 77913,1 | 172234,9 | 94321,8 |
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуванням збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 30261,3 тис. грн. або на 38,8 відсотка за рахунок:
- росту заробітної плати працівникам бюджетних установ
- зростання штатної чисельності працівників
Найбільший приріст витрат відбувся по установах культури та фізичної
культури, освіти, це зв’язане в першу чергу із значним недоцільним зростанням мережі та контингенту.
Частка видатків на заробітну плату з нарахуваннями в структурі видатків складає 50,8 відсотка.
Фактичні видатки на придбання продуктів харчування по загальному фонду бюджету міста становлять 3143,6 тис. грн.
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг по загальному фонду бюджету міста у звітному періоді використано коштів в сумі 16365,2 тис. грн.
Галузь
|
Касові видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за 2015 рік | Касові видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за 2016 рік | Касові видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за 2017 рік |
Відхилення 2017 рік до 2016 року |
|
В тис.грн. | У відсотках | ||||
Органи місцевого самоврядування | 331,7 | 481,9 | 450,6 | -31,3 | 93,5 |
Освіта | 5895,5 | 7215,3
|
7434,7 | +219,4 | 103,0 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення | 104,1 | 141,5 | 170,2 | +28,7 | 120,3 |
Житлово-комунальне господарство | 280,7 | 694,1 | 953,0 | +258,9
|
137,3 |
Культура | 300,7 | 347,4 | 392,5 | +45,1 | 113,0 |
Фізична культура та спорт | 91,9 | 146,2 | 142,0 | -4,2 | 97,1 |
Медичні заклади (КЕКВ 2282) | 6822,2 | +6822,2 | |||
Всього без медичних закладів | 7004,6 | 9026,4 | 9543,0 | +516,6 | 105,7 |
Разом | 7004,6 | 9026,4 | 16365,2 | 7338,8 |
В порівнянні з 2016 роком видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг зросли на 516,6 тис. грн. або 5,7 відсотка, це за рахунок росту ціни
Вид
енергоносіїв
|
Натур. одиниці за 2014 року | Натур. одиниці 2015 року | Натур. одиниці 2016 року | Натур. одиниці 2017 року | Відхилення 2017 рік
до 2016 року |
|
У
натуральних одиницях |
У відсотках | |||||
Теплопостачання
( Тис.Гкал) |
2,424 | 1,8699 | 3,0031 | 2,640 | -0,3631 | 87,9% |
Водопостачання та водовідведення
( тис.м3) |
13,510 | 11,3944 | 12,569 | 12,859 | +0,29 | +102,3% |
Електроенергія
(тис.Квт.год.) |
424,76 | 418,95 | 463,867 | 497,129 | +33,262 | +107,2% |
Природний газ
(тис.м3) |
207,300 | 190,4015 | 202,237 | 200,834 | -1,403 | 99,3% |
В загальній структурі видатків частка захищених видатків бюджету складає 95,7 відсотка.
Станом на 01 січня 2018 року по місту Самбору обліковується дебіторська заборгованість за загальним фондом в сумі 7,9 тис. грн. в тому числі в розрізі напрямків використання, а саме :
– по соціальному захисту і соціальному забезпеченню 0,2 тис. грн. за рахунок субвенції з державного бюджету по пільгах та субсидіях
– за здійснену переооплату по періодичних виданнях -7,7 тис. грн.
Кредиторська заборгованість станом на 01 січня 2018 року склала 38877,6 тис. грн. та збільшилась у порівнянні з початком року на 9515,2 тис. грн.
Кредиторська заборгованість на кінець року в сумі 38877,6 тис. грн. це непрофінансовані з державного бюджету субвенції за нараховані пільги та субсидії населенню для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг.
По спеціальному фонду бюджету міста та за рахунок власних надходжень бюджетних установ (та за рахунок спеціального фонду бюджету) проведені видатки за 2017 року в сумі 23485,4 тис. грн., в тому числі:
- по оплата праці і нарахуванням на заробітну плату в сумі – 83,8 тис. грн.;
- по придбаних предметах, матеріалах обладнанню , інвентар, інші послуги – 302,6 тис. грн.;
- по придбаних медикаменти –12,8 тис. грн.;
- по придбаних продукти харчування – 2893,9 тис. грн.;
- по видатках медицини – 2828,6 тис. грн.;
- проведення грошової експертної оцінки землі – 34,0 тис. грн.
- інші поточні видатки – 126,6 тис. грн.
- по капітальних видатках – 17190,3 тис. грн.
Станом на 01 січня 2018 року та дебіторська заборгованість 0,6 тис. грн. здійснену переооплату по періодичних виданнях. Кредиторська заборгованість по видатках спеціального фонду бюджету відсутня.
Діаграми
Начальник фінансового управління
Самбірської міської ради Р.Сас